Quid Juris

Sinopse

Esta obra expõe a problemática da actividade financeira e suas instituições. A par de uma abordagem às diferentes espécies de instituições financeiras e ao seu enquadramento sectorial, analisam-se de forma sequencial os seus objectivos, as operações que desenvolvem e os respectivos serviços, o controlo de gestão e os métodos quantitativos aplicados a diversas situações. São apresentadas as operações típicas dos bancos, como depósitos, crédito e outras operações activas e passivas e respectivos serviços associados, quer de natureza doméstica quer de natureza internacional. São abordadas as operações realizadas pelas caixas agrícolas e caixas económicas, sociedades de leasing e de factoring, pelas sociedades financeiras de corretagem e corretoras, sociedades gestoras de fundos de investimento e de patrimónios, pelas empresas de seguros, fundos de pensões e bolsa de valores. São também analisadas as operações cambiais, os derivados financeiros, os seguros, com destaque para os seguros de vida e as operações de cross-selling. Para melhor compreensão dos conhecimentos transmitidos, toda a exposição teórica é ilustrada com casos práticos. Gestão de Instituições Financeiras é uma ferramenta útil para todos os profissionais que desenvolvam a sua actividade em instituições financeiras e que pretendam melhorar os seus desempenhos. É ainda um valioso recurso para todos os estudantes que pretendam obter uma formação qualificada na gestão de instituições financeiras. Também pode ser lido com vantagens por todos aqueles que tenham de se relacionar com instituições de crédito.

ÍNDICE
INTRODUÇÃO / PARTE A – ENQUADRAMENTO DA ACTIVIDADE FINANCEIRA: Capítulo 1 – INTRODUÇÃO À ACTIVIDADE FINANCEIRA: Evolução da actividade bancária e financeira: Origem da actividade bancária; Evolução recente em Portugal; Papel dos bancos e de outras instituições financeiras. Autoridades monetárias da União Europeia: Banco Central Europeu; Sistema Europeu de Bancos Centrais; Eurosistema; Bancos Centrais Nacionais. Análise macroeconómica: Funções da moeda e base monetária; Síntese monetária e agregados monetários; Criação de moeda e controlo do crédito. Anexo – Agregados monetários e crédito na área Euro / Capítulo 2 – SISTEMA FINANCEIRO PORTUGUÊS: Banco de Portugal: Enquadramento; Funções; Operações. Instituições de crédito: Operações; Normas prudenciais; Supervisão; Fundo de Garantia de Depósitos e branqueamento de capitais; Rácio de solvabilidade, fundos próprios e Basileia II.Sociedades financeiras: Espécies; Operações legais; Constituição de sociedades financeiras. Anexo – Bancos registados no Banco de Portugal / Capítulo 3 – OUTRAS INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS: Instituto de Seguros de Portugal: Introdução; Atribuições; Estrutura orgânica. Empresas de seguros: Enquadramento da actividade seguradora; Garantias financeiras; Ramos de seguros; Supervisão da actividade seguradora. Fundos de pensões: Conceito; Constituição; Gestão. Bolsa de valores: Mercados de bolsa; Operações; Comissão do Mercado de Valores Mobiliários. Anexo – Empresas de seguros em Portugal / Parte B – OBJECTIVOS DAS INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS: Capítulo 4 – ENQUADRAMENTO DOS OBJECTIVOS EMPRESARIAIS: Tendências da actividade bancária e financeira: Internacionalização; Desintermediação, concentração e desespecialização; Titulação, inovação, desregulamentação, parabancarização e automatização; Globalização financeira. Objectivos das organizações empresariais: Principais objectivos; Características dos objectivos; Gestão por objectivos. Anexo – Fundos de pensões em Portugal / Capítulo 5 – QUALIDADE DO VALOR DISTRIBUÍDO AO CLIENTE: Clientes do sector financeiro: Enquadramento; Segmentação; Necessidades; Comportamento; Tendências do mercado. Produtos e serviços dos bancos: Produtos de captação de fundos; Produtos de aplicação de fundos; Serviços bancários. Produtos das empresas de seguros: Seguros de multi-riscos e lares; Seguro de vida grupo; Seguros saúde empresas, protecção ao crédito e renda. Avaliação das transacções com clientes: Análise do negócio com o cliente; Depósitos e crédito e serviços; Mapas de rendibilidade. Anexo – Margens e taxas de aplicações do sector bancário / Capítulo 6 – CRESCIMENTO E SEGURANÇA: Crescimento das instituições financeiras: Conceito de quotas de mercado; Principais quotas de mercado; Produtividade das instituições financeiras; Crescimento nominal e crescimento real. Segurança de pessoas e bens: Conceito de segurança; Enquadramento na estrutura da organização; Atribuições do serviço de segurança. Anexo A – Balanço e demonstração de resultados da banca. Anexo B – 15 maiores bancos no activo líquido / Capítulo 7 – RENDIBILIDADE E EQUILÍBRIO FINANCEIRO: Rendibilidade: Importância da rendibilidade nas organizações; Sistematização da demonstração de resultados; Rácios económicos; Equilíbrio económico. Equilíbrio financeiro: Sistematização do balanço; Segmentação de activos e passivos; Método dos rácios; Outras técnicas de análise. Anexo – Rendibilidade, crescimento e solvabilidade da banca, inflação e PIB / Parte C – OPERAÇÕES DAS INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS: Capítulo 8 – OPERAÇÕES DAS INSTITUIÇÕES DE CRÉDITO E SOCIEDADES FINANCEIRAS: Enquadramento das operações financeiras: Pilares da União Europeia; Riscos de operações das instituições financeiras; Regime geral das instituições de crédito e sociedades financeiras. Operações das instituições de crédito: Bancos; Caixas económicas; Caixas de crédito agrícola mútuo e Caixa Central; Outras instituições de crédito. Operações das sociedades financeiras: Sociedades financeiras de corretagem; Sociedades corretoras; Sociedades mediadoras dos mercados monetário ou de câmbios; Sociedades gestoras de fundos de investimento; Outras sociedades financeiras. Anexo – Instituições de crédito e sociedades financeiras / Capítulo 9 – OPERAÇÕES CAMBIAIS E DERIVADOS FINANCEIROS: Operações cambiais: Factores de cotação de divisas; Espécies de câmbios e cotações; Cobertura cambial de operações com o estrangeiro; Câmbios a prazo e swap rates; Especulação cambial com câmbios a prazo; Arbitragem com câmbios cruzados. Derivados financeiros: Enquadramento; Operações de FRA; Swaps de taxas de juro e de divisas; Futuros; Opções; Caps, floors e collars. Anexo – Câmbios àvista do euro e taxas de juro / Capítulo 10 – OPERAÇÕES DE SEGUROS DE VIDA: Introdução: Contrato de seguro; Seguros de vida, de responsabilidades e de coisas; Definições e fórmulas de cálculo financeiro; Simbologia e formulário nos seguros de vida; Capital diferido. Modalidades, anuidades e tábuas de mortalidade: Modalidades de seguros de vida; Anuidades; Tábuas de Mortalidade. Prémio puro de seguros de vida: Seguro de capital diferido; Renda vitalícia; Seguro de vida inteira; Seguro de vida temporário; Seguro de vida misto. Prémios de inventário e comercial e provisão matemática: Enquadramento dos prémios de seguros; Prémio de inventário e prémio comercial; Provisão matemática. Anexo – Prémios brutos emitidos e de resseguro aceite do ramo vida / Capítulo 11 – OUTRAS OPERAÇÕES DE SEGUROS, FUNDOS DE PENSÕES E BOLSA: Seguros de responsabilidades e de coisas: Seguros de responsabilidades; Dedução do prémio puro nos seguros de coisas; Prémio comercial nos seguros de responsabilidades e de coisas. Resseguro e co-seguro: Conceito de resseguro; Tipos de tratados de resseguro; Modalidades de contratos proporcionais; Modalidades de contratos não proporcionais; Co-seguro. Fundos de pensões: Enquadramento; Tipos de fundos de pensões; Aplicações dos fundos de pensões. Bolsa de valores: Mercado de valores mobiliários; BVLP – Bolsa de Valores de Lisboa e Porto; Valores mobiliários negociados na bolsa. Anexo A – Seguro directo do ramo não-vida e fundos de pensões. Anexo B – Cotações do PSI 20 e peso estrutural / Capítulo 12 – OPERAÇÕES DE CROSS-SELLING: Enquadramento do cross-selling: Introdução; Agência bancária; Gestor de clientes. Produtos e serviços financeiros: Produtos de bancos; Produtos de seguradoras; Produtos de outras instituições financeiras. Técnicas de venda de produtos financeiros: Comunicação com o cliente; Características dos clientes; Estilos de personalidade. Processo de venda: Fase de preparação; Fase de desenvolvimento; Fase de finalização. Perspectivas do cross-selling: Evolução do cross-selling; Identificação do cliente; Futuro do cross-selling. Anexo 12 – Repartição do negócio bancário / Parte D – CONTROLO DE GESTÃO DAS INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS: Capítulo 13 – INTRODUÇÃO AO CONTROLO DE GESTÃO: Gestão das organizações: Conceitos de gestão; Funções de gestão; Níveis de gestão; Tarefas e perfil dos gestores. Teorias de gestão da actividade bancária: Teoria dos créditos comerciais; Teoria das aplicações alternativas; Teoria dos rendimentos futuros; Teoria de gestão dos activos e passivos; Teoria de gestão da actividade global. Estratégia: Introdução; Tipos de estratégias; Determinantes estratégicos no sector bancário; Plano estratégico. Anexo – Evolução das CCAM e do sector bancário de 1998 a 2003 / Capítulo 14 – CONTROLO DE GESTÃO: Enquadramento do controlo de gestão: Evolução histórica; Planeamento estratégico, controlo de gestão e outros controlos; Condicionantes e critérios na institucionalização do controlo de gestão; Características do sistema de controlo de gestão; Âmbito do controlo de gestão. Modelo de controlo de gestão: Elaboração do modelo; Etapas para a institucionalização do controlo de gestão; Controlador de gestão. Subsistemas do controlo de gestão: Subsistema de observação; Subsistema de avaliação; Subsistema de modificação; Subsistema de informação. Anexo – Evolução da estrutura patrimonial e económica da banca / Capítulo 15 – GESTÃO ORÇAMENTAL, INFORMAÇÃO DE GESTÃO E AVALIAÇÃO DE PERFORMANCES: Gestão orçamental: Previsões, plano estratégico, plano operacional e orçamento; Pontos críticos da orçamentação; Princípios de gestão orçamental; Organização do processo orçamental; Orçamento de base zero; Elaboração, controlo e reformulação de orçamentos. Informação de gestão: Conceito de informação; Princípios de divulgação dos resultados; Tableau de bord. Avaliação de performances: Performances do controlo orçamental; Limitações das performances do orçamento; Desenvolvimento acelerado dos sistemas de informação; Novas formas de avaliação de performances. Anexo – Performances dos três maiores bancos portugueses / Parte E – MÉTODOS QUANTITATIVOS PARA INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS: Capítulo 16 – ESTATÍSTICA: Redução de dados: Natureza dos dados; Medidas de localização; Medidas de dispersão. Regressão e correlação: Correlação linear simples; Regressão simples; Regressão múltipla. Caso prático – diversificação de carteiras de activos / Capítulo 17 – MÉTODOS DE PREVISÃO: Introdução à previsão: Conceitos e objectivos; Decomposição; Modelos tradicionais; Erros de previsão. Modelos de médias móveis: Médias móveis simples, centradas e ponderadas; Dessazonalização dos dados. Modelos de alisamento exponencial: Alisamento exponencial simples; Alisamento exponencial duplo; Método de Holt; Método de Holt-Winters / Capítulo 18 – MODELAÇÃO DE SÉRIES ECONÓMICAS E FINANCEIRAS: Modelos ARMA de Box-Jenkins: Estacionaridade e funções de autocorrelação; Modelos de séries estacionárias. Modelos de volatilidade: Modelos ARCH e GARCH; Estimação de modelos ARCH e GARCH; Modelos ARCH-M; Modelos assimétricos. Caso Prático – Modelação e previsão do índice PSI-20 / BIBLIOGRAFIA.